白银市反洗钱工作联席会议制度
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白银市反洗钱工作联席会议制度
甘肃省白银市人民政府办公室
白银市反洗钱工作联席会议制度
市政办发〔2007〕110号
各县、区人民政府，市政府有关部门，中央、省在银有关单位：
《白银市反洗钱工作联席会议制度》已经市政府第8次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二OO七年七月十三日
白银市反洗钱工作联席会议制度
为贯彻落实党中央、国务院关于反腐倡廉、打击经济犯罪的一系列指示精神，有效防范和打击洗钱犯罪，维护国家政治、经济、金融安全和正常的经济秩序，经市政府同意，建立白银市反洗钱联席会议制度。
一、联席会议主要职责
在市政府领导下，贯彻落实国家、省有关反洗钱工作的方针政策和法律法规，制定全市反洗钱工作制度及措施，协调各部门、动员全社会开展反洗钱工作。
二、联席会议组成单位
人民银行白银市中心支行、市政府办公室、市法院、市检察院、市公安局、市监察局、市司法局、市财政局、市商务局、市国税局、市地税局、市工商局、市广播电视局、市法制办、白银银监分局、市邮政局和国家外汇管理局白银市中心支局等17个部门为反洗钱工作联席会议成员单位。人民银行白银市中心支行为反洗钱工作联席会议牵头单位。联席会议由分管副市长担任总召集人，市政府分管副秘书长、人行白银市中心支行行长任召集人。
反洗钱工作联席会议下设办公室，负责日常工作。办公室设在人民银行白银市中心支行，办公室主任由人民银行白银市中心支行分管副行长兼任，各成员单位指定一名联络员为办公室成员。
三、联席会议成员单位职责
反洗钱工作联席会议各成员单位在市政府确定的反洗钱工作协调机制框架内开展工作。各成员单位的具体职责是：
人民银行白银市中心支行：承办组织协调全市反洗钱的具体工作；指导、部署辖内金融业反洗钱工作，会同有关部门研究制定全市金融业反洗钱政策措施；负责全市反洗钱资金监测；汇总和分析可疑资金交易信息；协助司法部门调查处理有关涉嫌洗钱犯罪案件；会同有关部门指导、部署非金融高风险行业的反洗钱工作。
市法院：督办、指导全市洗钱犯罪案件的审判。
市检察院：督办、指导全市洗钱犯罪案件的批捕、起诉和立案监督。
市公安局：组织、指导、协调辖内公安机关做好洗钱犯罪的打击、防范工作，负责对涉嫌犯罪可疑资金交易的调查、侦破工作。
市监察局：调查处理洗钱活动所涉及的辖内国家行政机关、国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违法违纪问题；加强反洗钱工作制度建设研究，探索建立全市打击利用洗钱进行贪污贿赂等腐败行为的信息共享与合作调查机制。
市司法局：负责在全市律师、公证、法律服务领域加强反洗钱制度建设；协调开展与反洗钱工作有关的司法协助。
市财政局：负责加强对财政资金与账户的管理；参与研究建立全市洗钱所涉资金的追缴入库制度。
市商务局：参与加强对洗钱活动频发领域和区域的管理；研究加强三资企业反洗钱监管问题并提出相关政策建议；配合有关部门加强对进出口贸易的监管。
市国税局、市地方税务局：参与制定打击和防范涉及洗钱的偷税、骗税等税收违法行为的政策措施。
市工商局：严格市场准入，加强分类监管，配合有关部门对非金融行业的洗钱活动频发领域实施反洗钱监管。
市广播电视局：参与反洗钱工作的宣传教育，提高公民反洗钱意识。
市法制局：参与反洗钱法律法规的调研。
白银银监分局: 协助人行白银市中心支行研究制定银行业的反洗钱规章制度及监管办法和可疑资金交易监测报告制度，协助人民银行对全市银行业执行反洗钱规定实施监管。
市邮政局：协助人行白银市中心支行和白银银监分局制定实施有关对辖内邮政储蓄业务的反洗钱规章制度和可疑资金交易监测报告制度，负责对全市邮政汇款体系执行反洗钱规定情况实施监管。
国家外汇管理局白银市中心支局：在人民银行白银市中心支行的领导下，负责监管大额、可疑外汇资金交易报告工作，制定大额、可疑外汇资金交易报告制度；监测跨境资金异常流动情况，汇总、分析金融机构报告的大额和可疑外汇资金交易信息，对涉嫌外汇违规的行为进行查处；配合司法行政部门，依法打击“地下钱庄”等外汇领域的违法犯罪活动；管理和指导全市金融机构开展与外汇业务相关的反洗钱工作。
四、联席会议议程
㈠反洗钱工作联席会议原则上每年召开一次。确因工作需要，经成员单位提议，可随时召开全体会议或部分成员单位会议。全体会议由总召集人或召集人主持召开，联席会议组成人员及办公室工作人员参加。经市政府同意，可邀请有关单位列席。会议纪要由联席会议办公室负责起草，经会议召集人审签后印发各成员单位，同时报市政府。
联席会议主要内容：传达、贯彻党中央、国务院和省委、省政府关于反洗钱工作的指示及有关会议、文件精神；通报全市反洗钱工作进展情况，研究提出下一步反洗钱工作的意见建议；协商沟通相关政策规定及有关重点工作；讨论需报市委、市政府审定的反洗钱工作重大问题；研究其它事项。
联席会议形成的决议，按部门职能分工负责落实。
㈡联席会议办公室定期或不定期组织召开成员单位联络员会议。
㈢联席会议办公室报请联席会议总召集人或召集人同意，组织各成员单位或部分成员单位进行调查研究，并及时向联席会议各成员单位通报工作情况。
㈣联席会议办公室要及时收集整理全市各县区、各相关部门反洗钱工作情况，编印分发联席会议各成员单位学习交流，促进全市反洗钱工作。
国家税务总局关于外国企业向我国转让无形资产征收营业税问题的批复
国家税务总局
国家税务总局关于外国企业向我国转让无形资产征收营业税问题的批复
国家税务总局
吉林省地方税务局：
你局《关于营业税有关问题的请示》（吉地税流字〔1998〕301号）收悉。关于外国企业向我国企业转让无形资产如何征收营业税等问题，经研究，现批复如下：
一、《中华人民共和国营业税暂行条例》（以下简称条例）第一条规定，在我国境内转让无形资产的单位和个人，为营业税的纳税义务人，应当依照本条例缴纳营业税。《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》（以下简称细则）第七条规定，所转让的无形资产在我国境内使用的，
为在我国境内转让无形资产。而第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议决定，外商投资企业和外国企业自1994年1月1日起适用国务院发布的增值税、消费税、营业税等暂行条例。根据上述规定，未在我国境内设立机构的外国企业向我国转让无形资产，属于在我国境内转让无
形资产，应当对其1994年1月1日以后发生的转让无形资产的行为，征收营业税。总局于1998年1月下发的《国家税务总局关于外国企业向境内转让无形资产取得收入征收营业税问题的通知》（国税发〔1998〕4号），是根据条例和细则的有关规定，对外国企业向我国转让无
形资产应当征收营业税规定的重申和强调。
二、对转让合同中没有载明在境外发生的设计项目及劳务价款的，应按在中国境内提供应税劳务征收营业税。
三、未在我国境内设立机构的外国企业，其应纳的营业税税款，根据细则第二十九条第（一）款的规定，由代理者代扣代缴，没有代理者的，以受让者或者购买者代扣代缴。这里所说的由代理者代扣代缴税款，是指外国企业通过代理者与境内购买者结算价款的，由代理者作为扣缴义务
人。如外国企业不通过代理者与境内购买者结算价款，则仍由受让者或购买者代扣代缴。
1998年12月21日
国家计委、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》的通知
国家计委 财政部
国家计委、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》的通知
1996年10月5日，国家计委、财政部
各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）、财政厅（局），国务院各有关部委、直属机构，财政部驻各省、自治区、直辖市及计划单列市财政监察专员办事机构：
根据国务院有关文件精神，为了做好中央级“拨改贷”资金本息余额的划转工作，我们制定了《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》，现印发给你们，请照此执行并抓紧工作，将申请中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的报告和有关材料，于1997年1月31日前报送国家计委和财政部。
本通知下发后，原国家计委、财政部《关于将部分企业“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》（计投资〔1995〕1387号）同时作废。
一九九六年十月五日
关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法
一、根据国务院有关文件精神，为减轻国有企业的债务负担，做好将中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的工作，特制订本办法。
二、本办法所称中央级“拨改贷”资金本息余额是指经国务院批准，从1979年至1988年由中央财政安排的国家预算内基本建设投资中有偿使用部分（扣除已经偿还、豁免和核转部分的本息），从使用贷款之日起至1996年12月20日止的本息余额。不包括特种拨改贷、煤代油基金和中央基本建设预算内经营性基金。
三、中央级“拨改贷”资金转为国家资本金后，即作为中央对企业的投资。由于确立出资人的工作尚未进行，为简化审批手续，可暂按下述办法处理，待出资人代表问题统一研究确定后，再按规定办理。
（一）凡未改制的企业，中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金后，可暂由原下达中央级“拨改贷”投资计划的单位代行出资人职能。其中，对原建设银行总行专用投资室代管的包干补助地方项目（以下简称专用投资室项目），暂由财政部专用投资室代行出资人的职能；
（二）已改制的企业，其中央级“拨改贷”资金本息余额的出资人，在审批时另行确定。
四、企业应在清产核资资产价值重估或资产评估等工作的基础上，提出将中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的申请。申请材料包括：
（一）书面申请，包括企业概况、1979年至1988年国家安排中央级“拨改贷”投资的分年计划安排情况及批准文号（专用投资室项目须提供中央级“拨改贷”计划文件的复印件）、申请理由、申请金额等内容；中央级“拨改贷”资金分年使用和还贷情况，包括1979年至1996年12月20日止企业使用中央级“拨改贷”资金归还本息、批准豁免情况和本息余额情况，并附建设银行经办行出具的中央级“拨改贷”资金本息余额对帐单；同级国有资产管理部门审核的企业清产核资资产价值重估或资产评估情况（具体要求，国家国有资产管理局将另行发文通知）。
（二）建设银行经办行的审核签证意见、财政监察专员办事机构审核意见（财务隶属关系在地方的国有企业要先加盖地方同级财政部门意见章）、原下达中央级“拨改贷”投资计划主管部门的审核意见。1993年7月1日实施“两则”后，企业按财务规定已将中央级“拨改贷”利息计入财务费用，但未将此利息归还建设银行的，各地财政监察专员办事机构在审核时，应督促归还建设银行，并在审核意见中注明。
（三）凡已改制的企业，必须提供公司股东大会对中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金及重新配股的初步意见。
（四）企业联系人姓名、单位及电话。
（五）申报材料上报份数为：国家计委2份、财政部2份。
五、为简化手续，缩短审批时间，加快审批进度，各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）、财政厅（局）和原下达投资计划的国务院各有关部委、直属机构，应积极配合各有关建设银行分行及经办行，认真清理、核对本地区、本部门中有中央级“拨改贷”资金企业的本息余额情况，并将所有申请企业的材料集中并分类汇总后分批上报审批。专用投资室的项目，可由各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）和财政厅（局）初审同意后直接上报；其它企业，由原下达中央级“拨改贷”投资计划的国务院各有关部委、直属机构初审同意后，将申请材料报国家计委和财政部审批。
国家计委和财政部对各地区、各部门申请企业所报材料进行审核后，批复各有关地区和部门，同时抄送有关中国建设银行分行和经办行、国有资产管理部门、财政部驻各地财政监察专员办事机构。
对未提出申请的企业，各地区计委（计经委）、财政厅（局）和各部门要通过全面清查，将其本金、利息余额数及不申请的原因等材料于1997年3月31日前报国家计委和财政部。
六、对地方和中央共同投资的国有企业，其中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金后，原则上要求省级人民政府相应将地方级“拨改贷”资金本息余额也转为国家资本金，由地方相应的出资人管理，并报国家计委、财政部备案。
七、对于一部分亏损严重，资不抵债，无还贷能力，濒临破产但仍有中央级“拨改贷”资金本息余额的企业，应先申请办理中央级“拨改贷”资金本息余额转国家资本金的手续，经批准后，方可办理兼并、出售或破产等手续。
八、由于中央级“拨改贷”资金是中央预算内资金，对个别安排给集体企业的“拨改贷”资金，其本息余额应按期归还，不办理转国家资本金的手续。
九、关于财务处理问题。企业收到有关部门或出资人代表转发的国家计委、财政部批准文件后，方可进行以下工作：
（一）企业应持批准文件尽快到同级政府清产核资办公室和国有资产管理部门办理核增国家资本金和国有资产产权登记手续，并据此到工商行政管理部门办理注册资本金的变更手续。
（二）有关财务、会计处理办法，按财政部财基字〔1995〕747号、财会字〔1996〕6号文件的规定办理。
（三）中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的帐务处理完毕，企业与建设银行签订的“拨改贷”借款合同（协议）同时终止。
（四）对中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的企业，财政部门和国有资产管理部门应按照财政部《国有资产收益收缴管理办法》〔1994〕财工字第295号的规定、《财政部关于中央与地方所属企事业单位组成的联营企业股份制企业缴纳所得税有关问题的通知》〔1
996〕财预字25号以及财政部其它有关规定，做好国有资产收益（包括利润、红利、股利等）、企业所得税的收缴工作。同时，各级国有资产管理部门要按照国家国有资产管理局、财政部、劳动部《关于颁发〈国有资产保值增值考核试行办法〉的通知》〔1994〕国资企发98号的规定做好国有资产保值增值工作。
十、本办法由国家计委、财政部负责解释。
附件：中央级“拨改贷”资金使用、归还及本息余额情况表（略）
